Anfangsbestand
Summe aller Bankguthaben zum Wochenbeginn, abgestimmt mit den Kontoauszügen. Kreditlinien werden getrennt geführt.
Werkzeug · Liquidität
13-Wochen-Liquiditätsplanung: Methode und kostenlose Vorlage.
Die 13-Wochen-Liquiditätsplanung ist das wichtigste Steuerungsinstrument in jeder Unternehmenskrise. Hier finden Sie Aufbau, typische Fehler und eine kostenlose Excel-Vorlage mit Ampel für die erste kritische Woche. Wenn es schnell gehen muss, erstellen wir die Planung mit Ihnen.
Kurz gesagt
Die 13-Wochen-Liquiditätsplanung ist eine direkte, rollierende Planung aller erwarteten Ein- und Auszahlungen eines Unternehmens für die nächsten 13 Wochen, also ein Quartal, auf Wochenbasis. Sie wird jede Woche mit Ist-Werten abgeglichen und um eine Woche verlängert. Banken, Kreditversicherer, Sanierungsberater und Gerichte nutzen sie als Standard, weil sie kurzfristige Engpässe wie Lohnläufe, Steuertermine und Quartalszahlungen sichtbar macht, die eine Monatsplanung verdeckt.
Eine gute 13-Wochen-Planung beantwortet drei Fragen: Wie viel Liquidität ist heute tatsächlich verfügbar? In welcher Woche wird es eng? Und welche Maßnahmen verschieben diese Woche nach hinten? Sie arbeitet mit Zahlungsströmen, nicht mit Aufwand und Ertrag. Eine Rechnung zählt erst in der Woche, in der das Geld auf dem Konto eingeht oder abfließt.
Stand: September 2026 · Verantwortlich: Dr. Raphael Nagel (LL.M.), Founding Partner
Kostenlose Vorlage
Excel-Vorlage: 13-Wochen-Liquiditätsplanung.
Direkte Methode, 8 Einzahlungs- und 15 Auszahlungspositionen, automatischer Endbestand, Kreditlinien und eine Ampel, die die erste Woche mit negativer freier Liquidität markiert. Mit Anleitung und Hinweisen zu Zahlungsunfähigkeit und Antragspflicht.
Typische Situationen
Wann eine 13-Wochen-Planung Pflicht wird.
- Die Bank fordert eine kurzfristige Liquiditätsplanung als Grundlage für Prolongation oder Stillhalten.
- Der Kontokorrent ist regelmäßig ausgeschöpft.
- Lieferanten oder Kreditversicherer kürzen Zahlungsziele und Limite.
- Ein Sanierungskonzept oder ein StaRUG-Verfahren wird vorbereitet.
- Die Geschäftsführung muss die Zahlungsfähigkeit nachweisbar überwachen.
- Ein Investor oder Käufer verlangt eine belastbare Cash-Sicht vor dem Einstieg.
Was wir konkret tun
Aufbau einer belastbaren Planung.
Einzahlungen
Forderungseingänge nach realistischem Zahlungsverhalten jedes größeren Kunden, nicht nach Zahlungsziel. Anzahlungen, Factoring, Sondereffekte getrennt.
Auszahlungen
Material, Löhne, Sozialabgaben, Steuern, Miete, Leasing, Zinsen und Tilgung mit exakten Fälligkeiten. Lohnlauf und Steuertermine sind die typischen Engpasswochen.
Kreditlinien und freie Liquidität
Nur zugesagte, nicht gekündigte Linien. Die freie Liquidität je Woche ist die zentrale Steuerungsgröße.
Szenarien
Basisfall und Stressfall, etwa Ausfall eines Großkunden oder Kürzung einer Linie. So wird sichtbar, wie viel Puffer tatsächlich besteht.
Plan-Ist-Abgleich
Jede Woche werden die Ist-Werte eingetragen und Abweichungen erklärt. Nach drei bis vier Wochen zeigt die Trefferquote, wie verlässlich die Planung ist.
Typische Fehler
Woran 13-Wochen-Planungen scheitern.
Die meisten Planungen, die uns in Krisenmandaten vorgelegt werden, sind zu optimistisch auf der Einzahlungsseite und zu unvollständig auf der Auszahlungsseite. Die folgenden Fehler sehen wir am häufigsten.
- Forderungseingänge nach Zahlungsziel statt nach tatsächlichem Zahlungsverhalten geplant
- Umsatzsteuer, Lohnsteuer und Sozialabgaben mit falschen Fälligkeiten oder gar nicht erfasst
- Gekündigte oder nur mündlich zugesagte Kreditlinien als verfügbare Liquidität gezählt
- Keine Abstimmung des Anfangsbestands mit den Kontoauszügen
- Kein wöchentlicher Plan-Ist-Abgleich, dadurch keine Aussage zur Planungsqualität
- Planung aus der GuV abgeleitet (indirekte Methode) statt aus Zahlungsströmen
Rechtlicher Rahmen
Warum die Planung auch für die Haftung zählt.
Nach der Rechtsprechung des Bundesgerichtshofs liegt Zahlungsunfähigkeit im Sinne von § 17 InsO in der Regel vor, wenn eine Liquiditätslücke von 10 Prozent oder mehr der fälligen Verbindlichkeiten nicht innerhalb von drei Wochen geschlossen werden kann. Für die Prüfung wird ein Finanzstatus und ein Finanzplan benötigt, also genau das, was eine 13-Wochen-Planung liefert.
Bei Zahlungsunfähigkeit muss die Geschäftsführung spätestens nach drei Wochen einen Insolvenzantrag stellen (§ 15a InsO). Eine laufend geführte Planung dokumentiert, dass die Lage überwacht wurde, und zeigt früh, ob der Weg über eine Restrukturierung nach StaRUG offensteht. Die rechtliche Bewertung erfolgt durch Sanierungsanwälte; Tactical liefert die Zahlenbasis.
Ablauf
In fünf bis sieben Werktagen zur bankfähigen Planung.
Tag 1
Daten
Kontoauszüge, offene Posten, Kreditorenliste, Lohn- und Steuertermine, Kreditverträge.
Tag 2 bis 3
Erste Reichweite
Grobe Planung mit der Antwort, wie viele Wochen die Liquidität trägt.
Tag 3 bis 7
Bankfähige Planung
Vollständige Wochenplanung mit Szenarien und Maßnahmenliste, abgestimmt mit der Geschäftsführung.
Wöchentlich
Fortschreibung
Plan-Ist-Abgleich und Reporting an Banken und Gesellschafter, auf Wunsch durch unseren Interim-CFO.
Mehr als Beratung
Die Planung ist der Anfang. Danach verhandeln wir.
Eine Planung allein schafft keine Liquidität. Wir nutzen sie, um Cash im Unternehmen zu heben, und führen die Gespräche mit Banken, Lieferanten und Kreditversicherern. Wenn zusätzliches Kapital nötig ist, kann Tactical es als Kapitalpartner bereitstellen. Mehr unter Liquidität & Stabilisierung.
Häufige Fragen
Häufige Fragen.
Warum 13 Wochen und nicht 12 oder 26?
13 Wochen entsprechen einem Quartal und erfassen damit alle regelmäßigen Zahlungstermine einmal: Lohnläufe, Umsatzsteuer, Sozialabgaben, Quartalszahlungen für Miete, Zinsen oder Versicherungen. Ein längerer Zeitraum auf Wochenbasis wird ungenau, ein kürzerer übersieht Quartalseffekte. Für die mittelfristige Sicht ergänzt man die Planung um eine Monatsplanung über 12 bis 24 Monate.
Was ist der Unterschied zwischen direkter und indirekter Liquiditätsplanung?
Die direkte Methode plant jede Ein- und Auszahlung nach dem erwarteten Zahlungszeitpunkt. Die indirekte Methode leitet den Cashflow aus der geplanten GuV und Bilanz ab. Für die kurzfristige Steuerung in der Krise ist nur die direkte Methode geeignet, weil sie zeigt, in welcher Woche das Geld tatsächlich fehlt.
Akzeptieren Banken eine Excel-Planung?
Ja, wenn sie vollständig, mit den Kontoauszügen abgestimmt und plausibel ist. Entscheidend ist nicht das Werkzeug, sondern die Qualität der Annahmen und der wöchentliche Plan-Ist-Abgleich. Banken achten besonders auf die Einzahlungsannahmen und darauf, ob Kreditlinien realistisch angesetzt sind.
Wer sollte die 13-Wochen-Planung erstellen?
Verantwortlich ist die Geschäftsführung, erstellt wird sie meist von Finanzleitung und Controlling. In Krisen fehlt dort oft die Kapazität. Dann übernehmen externe Berater oder ein Interim-CFO die Erstellung und wöchentliche Fortschreibung, damit das Team sich auf Forderungseinzug und Zahlungssteuerung konzentrieren kann.
Darf ich die Vorlage frei verwenden?
Ja. Die Excel-Vorlage ist kostenlos und ohne Anmeldung nutzbar, auch zur Weitergabe im Unternehmen und an Berater. Sie ersetzt keine rechtliche Prüfung der Zahlungsfähigkeit.
Verwandte Leistungen
Oft hängt das eine am anderen.
Vertrauliches Erstgespräch
Sprechen wir, bevor die Optionen weniger werden.
Drei Zeilen genügen. Der Gründungspartner meldet sich persönlich, vertraulich und mit einer konkreten Einordnung.